1、审查和清理挂账项：仔细审查和清理其他应收款挂账项，确认每笔挂账的有效性和合理性。清理时需要与相关方面进行沟通和核对，确保准确性；
2、建立严格的审批和管理机制：确保其他应收款的挂账符合公司内部的审批和管理流程，避免无效挂账的产生。建立明确的授权和审批程序，避免未经授权的债务形成；
3、与欠款方进行协商和催收：与欠款方进行积极沟通和协商，督促其及时清偿欠款，或者重新安排偿还计划。可以采取多种方式催收，如电话通知/书面催收函等；
4、考虑采取法律措施：如果与欠款方协商和催收没有效果，可以考虑采取法律措施，如起诉或申请强制执行等手段来追回债权；
5、减值准备计提：对于不可能收回的其他应收款项，按照财务会计准则的规定，需要计提减值准备。确保根据准确的估计金额计提减值准备，以反映其他应收款的真实价值；
6、加强内部风险控制和预警管理：建立完善的内部控制制度，加强对其他应收款的风险控制和预警管理。定期进行风险评估和信用评估，及时发现问题并做出应对。
其他应收款是否会产生利息或滞纳金
1、应收款的合同约定利息或滞纳金：在商业交易中，当涉及到其他应收款时，相关合同或协议中通常会包含利息和滞纳金的约定。根据合同约定，如果债务人未按时偿还债务，可能会产生滞纳金或利息；
2、法律规定利息或滞纳金：根据当地法律法规的规定，在特定时候，没有明确的合同约定时，法律可能规定了应收款产生的利息或滞纳金。这些规定可能包括利率的设定/滞纳金的计算方式等。
其他应收款坏账如何处理
1、坏账准备：对于明确无法收回的其他应收款，应按照会计准则的规定，计提坏账准备，将应收款项减少，并计入损益表下的坏账准备科目；
2、坏账核销：当已经确认为坏账的其他应收款实际无法回收时，应进行坏账核销的处理，将坏账的金额从应收款项中直接核销。该过程通常需要凭证记录和相应报告，同时需要按照税务规定进行相关报备。