什么是货币资金？
货币资金指企业或个人在手中持有的现金、存款、票据以及近期内可转化为现金的金融工具等资产，是企业短期资产的重要组成部分。
货币资金可以用来做什么？
货币资金可以用来支付企业的日常开支、投资项目、偿还债务等。
如何计算货币资金？
货币资金的计算方法为：现金+银行存款+短期投资，其中短期投资指的是到期日在三个月以内的货币基金、债券等高流动性的金融工具。
如何管理货币资金？
企业需要建立科学的货币资金管理制度，根据企业的实际情况设定合理的考核指标和奖惩机制，加强和改进内部控制体系，提高企业运营整体效率。
货币资金占比过高对企业有什么影响？
如果企业的货币资金占比过高，会导致企业的流动性过强，资金利用效率低下，影响企业的盈利能力。此时，企业需要积极拓展业务，加大投资力度，提升资金利用效率。
货币资金不足对企业有什么影响？
如果企业的货币资金不足，会影响企业的日常运营和投资能力，进一步影响企业的发展和盈利能力。此时，企业需要积极探寻资金来源，可以通过增加负债、吸收股东投资等方式来解决资金不足的问题。